Reati societari, fallimentari e bancarotta
Assistenza nei procedimenti riguardanti la gestione societaria, il patrimonio aziendale, la crisi d’impresa e le ipotesi di bancarotta.
Crisi d’impresa e responsabilità penale
Assistenza nelle contestazioni connesse alla crisi della società
Le situazioni di difficoltà economica e finanziaria possono assumere rilevanza penale quando vengono contestate operazioni, decisioni gestionali o condotte compiute prima o durante la crisi dell’impresa.
Lo Studio Legale Deiana assiste amministratori, imprenditori e altri soggetti coinvolti nell’esame delle operazioni societarie, dei flussi finanziari e della documentazione contabile e gestionale oggetto di contestazione.
La difesa viene costruita ricostruendo il contesto nel quale sono state adottate le decisioni, il ruolo concretamente svolto dai soggetti coinvolti e la situazione economica e organizzativa della società nel periodo considerato.
La ricostruzione della crisi
Dalla situazione economica alle operazioni contestate
Nei procedimenti connessi alla crisi dell’impresa è necessario ricostruire non soltanto le singole operazioni contestate, ma anche il contesto economico e societario nel quale sono state compiute.
Lo Studio esamina l’evoluzione della situazione finanziaria, le decisioni degli organi societari, i movimenti patrimoniali e la documentazione disponibile per individuare il ruolo dei diversi soggetti coinvolti.
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Evoluzione della situazione economica
Quando sono emersi i primi segnali di difficoltà? L’analisi considera bilanci, situazione finanziaria, esposizioni debitorie e altri elementi utili a ricostruire l’evoluzione della crisi nel periodo interessato.
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Operazioni patrimoniali e finanziarie
Quali operazioni vengono contestate? Lo Studio esamina pagamenti, trasferimenti, cessioni, finanziamenti, prelievi e altre movimentazioni che abbiano interessato il patrimonio della società.
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Scritture contabili e documentazione
Come sono state documentate le operazioni? Vengono esaminati contabilità, bilanci, libri sociali, contratti, corrispondenza e documenti aziendali utili alla ricostruzione dei fatti.
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Decisioni degli organi societari
Chi ha assunto le decisioni rilevanti? L’analisi riguarda verbali, deleghe, procure e processi decisionali per ricostruire competenze e responsabilità dei soggetti coinvolti nella gestione.
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Rapporti con creditori e terzi
Come sono stati gestiti i rapporti con creditori, fornitori, istituti finanziari e altri soggetti? L’esame considera pagamenti, accordi e iniziative adottate durante la fase di difficoltà.
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Ruolo dei soggetti coinvolti
Quale contributo può essere attribuito a ciascun soggetto? La ricostruzione distingue la posizione di amministratori, dirigenti, professionisti e altri soggetti intervenuti nelle operazioni oggetto di contestazione.
Ricostruire i fatti nella loro sequenza
L’esame congiunto della situazione economica, delle operazioni compiute e dei ruoli ricoperti consente di ricostruire la vicenda nella sua evoluzione temporale e di individuare gli elementi rilevanti per impostare la strategia difensiva.
L’attività dello Studio
Dalla ricostruzione della crisi alla strategia difensiva
Lo Studio esamina la vicenda mettendo in relazione la situazione economico-finanziaria dell’impresa, le operazioni contestate e il ruolo dei soggetti coinvolti. L’attività viene organizzata sulla base degli atti disponibili, della fase del procedimento e della documentazione societaria, contabile e finanziaria rilevante.
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Inquadrare la contestazione
Esame degli atti disponibili per individuare i fatti contestati, il periodo interessato, le operazioni richiamate e i soggetti coinvolti. Il primo inquadramento consente di definire le priorità e gli approfondimenti necessari.
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Ricostruire l’evoluzione della crisi
Analisi della situazione economica e finanziaria dell’impresa nel periodo rilevante, attraverso bilanci, contabilità, esposizioni debitorie e altri elementi utili a comprendere quando e come siano emerse le condizioni di difficoltà.
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Esaminare le operazioni contestate
Le singole operazioni vengono ricostruite attraverso contratti, movimenti finanziari, verbali e documentazione contabile, valutandone la collocazione temporale, le ragioni dichiarate e il contributo dei diversi soggetti coinvolti.
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Definire e seguire la difesa
Gli elementi raccolti vengono messi in relazione con le contestazioni per individuare i profili da approfondire e definire le iniziative difensive. La strategia viene aggiornata in funzione degli atti acquisiti e dell’evoluzione del procedimento.
Intervenire anche nelle fasi iniziali della crisi
Quando non esiste ancora una contestazione penale, l’attività può concentrarsi sull’esame delle operazioni in corso, della documentazione societaria e dei processi decisionali connessi alla gestione della difficoltà. La valutazione viene definita in funzione della situazione concreta dell’impresa e delle decisioni da assumere.
Un primo confronto con lo Studio
Una contestazione riguarda la gestione o la crisi dell’impresa?
Può sottoporre allo Studio gli atti disponibili e gli elementi principali della vicenda per un primo inquadramento della situazione. Il confronto può riguardare sia un procedimento già avviato sia la necessità di valutare preventivamente operazioni e decisioni connesse a una fase di difficoltà dell’impresa.
Nel primo contatto è utile indicare la società coinvolta, il ruolo ricoperto, il tipo di contestazione e le eventuali scadenze o convocazioni già fissate.
Le informazioni trasmesse vengono trattate con riservatezza. L’invio di una richiesta non determina automaticamente l’assunzione dell’incarico, che potrà avvenire dopo la valutazione della situazione e la verifica di eventuali incompatibilità.